U bent nu hier: Wettenbank
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.
Officiële publicaties van de overheid.
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.
U bent hier:
Geraadpleegd op 23-08-2024. Gebruikte datum 'geldig op' 01-09-2008 en zichtdatum 16-07-2024. Geldend van 01-09-2008 t/m 31-12-2008
Regeling van de Nederlandsche Bank N.V. van 12 december 2006, nr. Juza/2006/02470/IH, houdende uitvoering van de artikelen 131, eerste lid, 133, eerste lid, en 135, tweede en vijfde lid, van het Besluit prudentiële regels Wft (Regeling staten financiële ondernemingen Wft)
De Nederlandsche Bank N.V.,
Na raadpleging van de betrokken representatieve organisaties;
Gelet op de artikelen 131, eerste lid, 133, eerste lid, en artikel 135, tweede en vijfde lid, van het Besluit prudentiële regels Wft;
Besluit:
In deze regeling wordt verstaan onder:
a. Besluit: Besluit prudentiële regels Wft;
b. DNB: de Nederlandsche Bank N.V.;
c. financiële onderneming: beleggingsonderneming, clearinginstelling, kredietinstelling, verzekeraar of bijkantoor als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, tweede lid, aanhef en het derde lid, van het Besluit;
d. wet: Wet op het financieel toezicht.
1 De modellen van de staten, bedoeld in artikel 131, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit, worden vastgesteld voor:
a. een verzekeraar of een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, tweede lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in de bijlagen 1 en 2 bij deze regeling;
b. een bank of clearinginstelling als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, en een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, derde lid, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 3 bij deze regeling;
c. een beleggingsonderneming als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 4 bij deze regeling;
d. een elektronischgeldinstelling als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, van het Besluit, zoals opgenomen in bijlage 5 bij deze regeling.
2 In afwijking van het eerste lid, onderdeel b, worden de modellen van de staten voor een clearinginstelling die tevens een beleggingsonderneming is, niet zijnde een bank, vastgesteld zoals opgenomen in bijlage 4.
3 De regels met betrekking tot de staten, bedoeld in artikel 131, eerste lid, onderdelen b, c, e
en f, van het Besluit, zijn opgenomen in de modellen van de staten, bedoeld in het eerste lid, en de bijbehorende toelichting op de staten.
1 Een clearinginstelling, beleggingsonderneming en kredietinstelling als bedoeld in artikel 130, eerste lid, aanhef, van het Besluit en een bijkantoor als bedoeld in artikel 130, derde lid, van het Besluit, verstrekken de staten, bedoeld in artikel 1 30, eerste en derde lid, aan DNB met de frequenties en binnen de termijnen, zoals vermeld in de bijlage 6 bij deze regeling.
2 Een verzekeraar als bedoeld in artikel 130, tweede lid, aanhef, van het Besluit, verstrekt de staten zoals opgenomen in bijlage 1 bij deze regeling jaarlijks binnen vijf maanden na afloop van ieder boekjaar met betrekking tot dat boekjaar aan DNB.
3 In aanvulling op het tweede lid verstrekt de verzekeraar, op verzoek van DNB, de staten zoals opgenomen in bijlage 2 bij deze regeling aan DNB per halfjaar of kwartaal, binnen dertig werkdagen na afloop van dat halfjaar onderscheidenlijk kwartaal, indien:
a. de vergunning, gerekend vanaf het begin van elk boekjaar, minder dan drie jaar geleden aan de verzekeraar verleend is;
b. aan de verzekeraar een aanwijzing is gegeven als bedoeld in artikel 1:75, eerste of tweede lid, van de Wet, wegens het niet voldoen aan bij of krachtens de Wet gestelde regels met betrekking tot het garantiefonds, de solvabiliteitsmarge of de technische voorzieningen van de verzekeraar, onderscheidenlijk wegens tekenen van een ontwikkeling die het garantiefonds of de solvabiliteitsmarge van de verzekeraar in gevaar kan brengen; of
c. zich uitzonderlijke omstandigheden voordoen op grond waarvan te verwachten is dat de financiële positie van de verzekeraar zodanig verslechtert, dat deze niet langer zal kunnen voldoen aan de bij of krachtens de Wet gestelde regels met betrekking tot het garantiefonds, de solvabiliteitsmarge of de technische voorzieningen van de verzekeraar.
4 De verzekeraar verstrekt de aanvullende staten, bedoeld in het derde lid, voor het eerst over het halfjaar dan wel kwartaal volgend op het moment dat:
a. de vergunning is verstrekt;
b. de aanwijzing is gegeven;
c. de uitzonderlijke omstandigheden zich voor het eerst voordoen.
5 De verzekeraar verstrekt de aanvullende staten, bedoeld in het derde lid, gedurende:
a. de termijn van drie jaar volgend op het moment dat de vergunning is verstrekt;
b. de termijn binnen welke de in de aanwijzingsbeschikking bepaalde gedragslijn wordt gevolgd, vermeerderd met ten hoogste drie jaar;
c. de termijn dat de uitzonderlijke omstandigheden zich voordoen.
1 Een financiële onderneming waardeert de posten in de staten overeenkomstig de waarderingsmethoden die de financiële onderneming in haar jaarrekening toepast.
2 Een financiële onderneming voegt geen posten of rubrieken toe in de staten, tenzij dit in de modellen van de staten is voorzien.
3 De staten van een financiële onderneming met zetel in een staat die geen lidstaat is bevatten uitsluitend de gegevens die betrekking hebben op het bedrijf uitgeoefend vanuit het bijkantoor in Nederland.
Een financiële onderneming stelt de geconsolideerde staten op overeenkomstig de regels met betrekking tot consolidatie die de financiële onderneming in haar jaarrekening toepast, voor zover uit de Wet niet anders voortvloeit.
Een accountant betrekt bij zijn onderzoek, bedoeld in artikel 133, eerste lid, van het Besluit, de staten die zijn opgenomen in bijlage 7 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in Nederland met betrekking tot de vanuit Nederland of vanuit een bijkantoor in een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting levensverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in bijlage 8 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een staat die geen lidstaat is, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in Nederland uit hoofde van het verrichten van diensten naar een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting levensverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in Nederland, met betrekking tot de vanuit Nederland of vanuit een bijkantoor in een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting schadeverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in bijlage 9 bij deze regeling.
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een staat die geen lidstaat is, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in Nederland uit hoofde van het verrichten van diensten naar een andere lidstaat gesloten overeenkomsten van verzekering, worden vastgesteld zoals zij zijn opgenomen in het onderdeel bijkantoren en vrije dienstverrichting schadeverzekeraars van bijlage 1 bij deze regeling.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, derde lid, van het Besluit, in te dienen door een natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in artikel 3:87, eerste lid, van de wet, wordt vastgesteld zoals het is opgenomen in bijlage 10 bij deze regeling.
[Vervallen per 01-01-2008]
Een bank, beleggingsonderneming of clearinginstelling die artikel VIII, vijfde lid, van het Besluit implementatie kapitaalakkoord Bazel 2 toepast, past het bepaalde ingevolge artikel 55 van de Wet toezicht kredietwezen 1992 dan wel de artikelen 8 en 8a van de Nadere regeling prudentieel toezicht effectenverkeer 2002 toe, zoals dat luidde voorafgaand aan het tijdstip van inwerkingtreding van onderhavige regeling, voor zover niet opgenomen in hoofdstuk 10 van het Besluit.
Deze regeling treedt in werking op het tijdstip waarop het Besluit in werking treedt.
Deze regeling wordt aangehaald als: Regeling staten financiële ondernemingen Wft.
De regeling zal met de toelichting in de Staatscourant worden geplaatst met uitzondering van de bijlagen 1 tot en met 5, die ter inzage worden gelegd bij DNB.
De Nederlandsche Bank Directeur
A. Schilder
Directeur
D.E. Witteveen
[Red: Ligt ter inzage bij de Nederlandsche Bank N.V.]
Bijlage bij artikel 2:2, eerste lid, van de Regeling staten financiële ondernemingen Wft
Staat
Frequentie
Indieningstermijn
Rapportage geldt voor
een bank en clearinginstelling als bedoeld in artikel 3:72, eerste lid of 3:82, eerste lid van de Wft
Een bank als bedoeld in artikel 3:77 van de Wft
COREP
CA
Per kalenderkwartaal
Uiterlijk op de laatste werkdag van de maand, volgend op de verslagperiode (1)
Ja
Nee
CR SA
Idem (1)
CR IRB
CR EQU IRB
CR SEC SA
Per kalenderjaar
CR SEC IRB
CR SEC Details
Per kalenderkwartaal voor IRB
Per kalenderjaar voor SA
MKR SA FX
Uiterlijk op de tiende werkdag van de tweede maand, volgend op de verslagperiode. (2)
MKR SA COM
Idem (2)
MKR SA EQU
MKR SA TDI
MKR IM
MKR IM Details
CR TB SETT
OPR
Group Solvency Details
Uiterlijk de laatste werkdag van de tweede maand, volgend op de verslagperiode (3)
FINREP (IAS/IFRS)
1. Balance sheet statement
2. Profit & loss account
3. Breakdowns of certain financial assets portfolios
4. Breakdowns of certain financial liabilities portfolios
5. Impairment flow statement
6. Related party disclosures
7. Analysis of equity
FINREP (Titel 9 banken)
Pillar II
Renterisicorapportage
Bedrijfssectorconcentratierisico
Concentratierisico op landen
Overige rapportages
8011
8017
8028
Per kalendermaand
8029
8040
Uiterlijk op de tiende werkdag van de tweede maand, volgend op de verslagperiode.
FINREP (Titel 9)
8018
Verklaring voorblad 8040
Idem (1) Zal alleen op ad hoc-basis kunnen worden opgevraagd.
8. Breakdowns of certain income and expense items
9. Scope of application
Vastekosteneis
8011 Grote posten rapportage
8040/voorblad (incl. compliance)
Categorie
IFRS
BW 2.9
Jaarverslag, jaarrekening, overige gegevens
Balance sheet statement
ja
Income statement
Information that can be required throughout
the tables
nvt
AFS assets
Loans, Receivables, HTM investments
Info on impairment and past due assets
Fin liabilities design. at Fair value trough PL
Fin liab. measused at amortised cost
Minority interest: revaluation res and other valuation differences
Allowances movements for credit losses
Related party disclosures
Loan commitments, fin guarantees, and other comm. (off balance)
Analyses of equity
Aanvullende financiële gegevens
Geen
Andere financiële gegevens
Capital Adequacy
Credit Risk SA
Credit Risk F-IRB
Credit Risk A-IRB
Credit Risk Equity Simple Risk Weight
Credit Risk Equity Internal Models
Credit Risk Securitisations SA
Credit Risk Securitisations IRB
Credit Risk Sec Detailed SA
Credit Risk Sec Detailed IRB
Credit Risk Trading Book Settlements
Market Risk TDI SA
Market Risk Equities SA
Market Risk FX SA
Market Risk Commodities SA
Market Risk Internal Models
Market Risk Int Models Details
Op Risk BIA
Op Risk STA/ASA
Op Risk AMA
Renterisico rapp
Overige rapp
nee
Verzekeraars
Leven
Alle hier opgenomen tabbladen
Alle hier opgenomen tabs behalve
actuarieel verslag
Actuarieel verslag
Categorie IFRS BW 2.9
Solvabiliteit
Herverzekering
Standgegevens
Alle andere tabs
Schade
Resultatendeling en kortingen
Resultaten per te rapporteren groep
Schade- en afloopstatistiek
Aanvullende informatie zorgverzekeraars
Natura-uitvaart
BW2.9
Pakketwaarde
Kwartaalrapportages verzekeraars
Voor geen van de kwartaalrapportages voor verzekeraars zal certificering door de externe accountant gevraagd gaan worden.
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, eerste lid, van het Besluit, in te dienen door een levensverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering.
Naam levensverzekeraar .....................:
Boekjaar .....................:
Zetel: ...........
Betreft dienstverlening naar lid-staat: ..................................
premie x EUR 1000
Branches
1. Levensverzekering algemeen
...........
2. Levensverzekering i.v.m. huwelijk of geboorte
3. Levensverzekering verbonden met beleggingsfondsen
4. Permanent health insurance
5. Deelneming in spaarkassen
6. Kapitalisatieverrichtingen
Ondertekening door bestuurder
naam:
........................
handtekening:
plaats:
datum:
De branchegroepen en het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, tweede lid, van het Besluit, in te dienen door een schadeverzekeraar met zetel in een andere lidstaat, met betrekking tot de vanuit een bijkantoor in een staat die geen lidstaat is uit hoofde van het verrichten van diensten naar Nederland gesloten overeenkomsten van verzekering.
Naam schadeverzekeraar:
.....................
Boekjaar:
Betreft dienstverrichting naar Nederland vanuit: ......................
× EUR 1000
1. Branchegroepen
premies
schaden
provisies
(volgens de nummering van artikel 15 van de WTV 1993)
– Ongevallen en ziekte (1 en 2)
......
– Voertuigenverzekering (3, 7, 10A en 10B)
– Brand en andere schaden aan zaken (8 en 9)
– Luchtvaart-, zee-, en transportverzekering (4, 5, 6, 7, 11 en 12)
– Algemene Wettelijke aansprakelijkheid (13)
– Krediet en borgtocht (14 en 15)
– Overige branches (16, 17 en 18)
2. Aansprakelijkheid motorrijtuigen (10A)
frequentie schadegevallen
gemiddelde kosten schadegevallen
Het model van de opgave, bedoeld in artikel 135, derde lid, van het Besluit, in te dienen door een natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in artikel 3:87, eerste lid, van de wet.
Naam natura-uitvaartverzekeraar: .....
Boekjaar: ......
x EUR 1000
Premie
Voor een permanente link naar de door u bekeken versie, inwerkinggetreden op , kopieer één van de onderstaande links of verfijn de link in de Linktool.
Met behulp van de Linktool van LiDO is het mogelijk om een bredere link of een meer gedetailleerde link te maken.
Ga naar de Linktool
Op linkeddata.overheid.nl zijn onderstaande relaties bekend.
Er is geen andere versie beschikbaar waarmee u de huidige geselecteerde versie, inwerkinggetreden op , kan vergelijken.
Selecteer een andere versie van de regeling waarmee u de huidige versie , inwerkinggetreden op , wilt vergelijken.
Vergelijken van "Regeling staten financiële ondernemingen Wft", inwerkinggetreden op , met versie die inwerking is getreden op .
Doordat er een grote regeling is gekozen kan de vergelijking enkele minuten duren.
U kunt kiezen voor het toevoegen van de wetstechnische informatie aan de tekst.
U kunt kiezen in welk formaat de tekst geëxporteerd wordt.
U kunt de tekst inclusief afbeeldingen exporteren. De afbeeldingen worden dan met de tekst in een .zip-bestand geleverd
Via deze link kunt u meer informatie krijgen over de Europese richtlijn of verordening waarnaar in de tekst van de regeling verwezen wordt, inclusief de tekst daarvan. U wordt hiervoor doorgeleid naar EUR-LEX, de online databank van de Europese Unie waarin de Europese wetgeving is opgenomen.